在税收政策复杂化、征管手段智能化的时代背景下，税务筹划已从单一的节税工具升级为企业战略管理的重要组成部分。我们秉持 "合规筑基、价值创造" 的服务理念，依托对税收法规的精准解读、对企业商业模式的深度理解，为客户提供覆盖全业务场景的税务筹划与优化解决方案，助力企业在合法合规框架下实现税务成本最小化与整体价值最大化。
一、服务核心定位
以合规为前提，以战略为导向，以数据为支撑
合规底线：所有筹划方案均经过税务律师与注册税务师双重合规性论证，确保不触碰税法红线
战略协同：将税务筹划融入企业商业模式设计、投融资决策、供应链布局等核心战略环节
数据驱动：通过税务大数据分析，精准定位筹划空间，量化节税效果与风险成本
二、核心服务内容
（一）全生命周期税务筹划体系
1. 设立阶段筹划
组织架构设计：公司 / 合伙企业 / 个体工商户类型选择、母子公司 / 总分机构布局的税务测算
股权架构规划：自然人持股 / 法人持股 / 有限合伙持股的税负比较，多层股权架构的分红节税设计
注册地选择：利用税收洼地（如核定征收政策、财政返还奖励）、自贸区 / 园区专项优惠政策的合规应用
2. 运营阶段优化
日常税务管理：
销售模式（直营 / 经销 / 电商）的增值税、消费税筹划
成本费用（研发费用加计扣除、固定资产加速折旧、业务招待费限额管理）的精细化处理
发票管理（进销项匹配、特殊发票合规处理）的风险防控与成本优化
供应链税务安排：
关联交易定价策略（符合独立交易原则的同期资料准备）
采购渠道（一般纳税人 / 小规模纳税人选择）的税负平衡点测算
跨境供应链（转移定价、关税优化、国际税收协定应用）的合规架构设计
3. 资本运作筹划
投资并购：
交易方式（股权收购 / 资产收购）的税务成本比较
特殊性税务处理适用条件评估与方案设计
目标企业税务尽职调查（历史遗留问题排查、潜在税负测算）
重组上市：
企业分立 / 合并 / 清算的所得税、土地增值税筹划
IPO 前税务合规梳理（股权激励个税处理、历史补税风险化解）
上市公司股东减持（区域税收政策利用、大宗交易平台操作）的节税方案
4. 跨境业务筹划
国际税收协定应用：受益所有人身份认定、股息 / 利息 / 特许权使用费的协定税率适用
境外投资架构：香港 / 新加坡 / 卢森堡等离岸中心的双层爱尔兰、荷兰三明治架构设计
境外所得抵免：直接抵免 / 间接抵免的合规操作，避免双重征税
（二）行业定制化筹划方案
行业类型 | 核心筹划方向 | 典型案例参考 |
科技型企业 | 研发费用加计扣除扩围、软件企业即征即退、高新技术企业认定 | 某 AI 企业通过研发费用辅助账规范，加计扣除比例提升 30% |
房地产企业 | 土增税清算分期策略、合作建房税务处理、地下车位成本分摊 | 某房企通过业态拆分，土增税税负率下降 12 个百分点 |
跨境电商企业 | 9710/9810 模式合规化、海外仓库存调拨税务处理、VAT 递延申报 | 某跨境电商通过欧盟 OSS 系统整合申报，合规成本降低 40% |
直播电商企业 | 主播身份（雇员 / 个体工商户 / 经纪人）税务处理、佣金支出合规票据获取 | 某 MCN 机构通过灵活用工平台，解决 80% 佣金支出的发票痛点 |
（三）政策红利精准匹配服务
税收优惠全景扫描
建立行业政策库（如《2025 年制造业税收优惠清单》《科技创新政策适用指南》）
智能匹配企业适用政策（如小型微利企业所得税分段优惠、残疾人就业保障金减免）
申报落地全流程服务
优惠资质申请（如专精特新 "小巨人" 企业、技术先进型服务企业）的材料准备与流程跟踪
备案备查资料管理（确保留存资料符合税务机关十年备查要求）
后续管理风险预警（如享受研发加计扣除后被抽中核查的应对方案）
三、服务优势矩阵
（一）专业团队：三师协同作业模式
税务师：负责政策落地实操，确保筹划方案可执行性
会计师：衔接财务核算体系，实现业财数据无缝对接
律师：把控法律合规边界，出具税务筹划合法性意见书
（二）技术赋能：智能筹划工具系统
税务测算模型：
开发 "税负平衡点计算器"" 优惠政策匹配度评分系统 " 等工具
支持不同筹划方案的税负对比可视化分析（如不同组织架构下的综合税负率模拟）
风险监控平台：
实时扫描筹划方案执行中的风险点（如关联交易定价偏离度预警）
自动生成《税务筹划合规性自检报告》
（三）成果导向：量化服务价值
承诺 "筹划方案节税效果不低于行业平均水平 30%"（特殊行业除外）
提供《税务筹划 ROI 分析报告》，清晰呈现投入产出比
四、服务实施路径
（一）诊断调研阶段（2-3 周）
开展三维度尽职调查：
财务维度：近三年纳税申报表、审计报告、科目余额表深度分析
业务维度：商业模式流程图绘制、核心交易环节税务影响评估
合规维度：历史税务稽查结果、纳税信用评级、重大合同税务条款审查
输出《税务筹划机会点清单》，明确短期（1 年内）、中期（3 年内）、长期（5 年以上）筹划方向
（二）方案设计阶段（4-6 周）
召开多部门协同研讨会：
联合企业财务、业务、法务部门，论证筹划方案的业务适配性
模拟不同方案实施后的财务指标变化（如净利润率、现金流影响）
提供AB 方案比选：
A 方案：激进型筹划（节税效果最大化，需配套风险缓释措施）
B 方案：稳健型筹划（合规确定性优先，兼顾适度节税）
（三）落地执行阶段（3-12 个月）
定制化操作手册：
细化政策申请流程（附申报表单填写范例、主管税务机关沟通话术）
设计配套财务处理分录模板（如享受加计扣除后的账务调整指引）
全程跟踪辅导：
关键节点陪同办税（如重大交易税务备案、优惠政策现场核查）
每月出具《筹划方案执行进度表》，标注风险控制要点
（四）迭代优化阶段（长期）
政策动态响应机制：
建立《税收政策变动影响评估表》，当政策变化超过预设阈值（如税率调整 ±5%）时，72 小时内出具应对方案
每年进行一次筹划方案效果后评估，根据企业战略调整优化方向
专属税务档案管理：
电子档案系统永久保存筹划过程文件（如方案论证记录、税局沟通函件）
提供税务稽查应对预案（含历史筹划方案合规性自证材料清单）
五、适用企业类型
企业阶段 | 核心需求匹配 | 服务价值点 |
初创企业 | 组织架构税务最优化、税收优惠资格申请 | 避免先天税务缺陷，降低初创期税务成本 |
成长型企业 | 业务扩张中的税务架构调整、资本开支税务优化 | 为融资并购铺路，控制规模化发展税务风险 |
拟上市企业 | 历史税务问题清理、上市主体税务架构设计 | 满足证监会税务合规审核要求，避免 IPO 税务障碍 |
跨国企业 | 全球利润分配优化、跨境税务争议解决 | 降低国际双重征税，应对 BEPS2.0 新规挑战 |
高税负企业 | 增值税 / 企业所得税 / 个税等单一税种突破筹划 | 精准定位税负异常原因，实现结构性降负 |
六、服务价值主张
安全节税：拒绝 "买票抵税"" 阴阳合同 " 等伪筹划，通过交易结构优化实现阳光下的税务节约
战略增值：从 "被动适应税法" 到 "主动利用税法"，让税务筹划成为商业模式创新的助推器
风险对冲：建立筹划方案的 "压力测试" 机制，确保在最严征管环境下仍保持合规安全边际
管理提效：通过筹划方案配套的流程优化，减少财务人员重复性工作，释放核心管理精力
选择我们的税务筹划与优化服务，您获得的不仅是一份节税方案，更是一套融合政策智慧、商业洞察与技术工具的税务价值管理体系。我们始终与您并肩，在合规边界内挖掘税务筹划的最大潜力，让税收成本转化为企业的竞争优势。即刻开启税务筹划咨询，让专业赋能企业长远发展！
